XMの確定申告ってなに？ 税金の計算方法はどのようにすればいいの？
XMでいくら稼いだら、確定申告は必要なの？
税金を納めるために確定申告を始めたい方は、このような疑問を抱えていませんか。
確定申告とは、XMなどで稼いだ年間の儲けが一定を超えた場合に、所得税の計算を行い、税務署へ税金を納めることを言います。
ここではXMの税金の計算方法と確定申告について解説していきましょう。
XMの税金の計算方法と確定申告を分かりやすく解説
所得税とは儲けに対して課せられる税金で、確定申告とは所得税の計算方法を行うための手続きをさしています。
XMのトレードで利益を得たら翌年3月15日までに確定申告を行い、所得税を納めなければいけません。
ただしXMの利益が一定を超えたとしても、XMや税務署から確定申告のお知らせや納税通知書が届くわけではないことに注意しましょう。
XMの利益や損失を自分で記録し、儲けが一定を超えていた場合に自己判断で確定申告をはじめなければいけません。
XMの税金の計算方法と確定申告はいくらから必要？
確定申告は税金の計算方法を行うための手続きですが、ではいくらから必要になるのでしょうか。
XMなどで得た儲けを、税制では「所得」と呼んでいますが、確定申告が必要になるのは、所得が以下を超えた場合です。
- 給与取得者：20万円を超えたら
- 非給与取得者：48万円を超えたら
- 年収2000万円を超える人：XMの所得の有無関係なく確定申告が必要
給与取得者とは、正社員・パート・アルバイトの人です。 非給与取得者は、個人事業主・専業主婦・学生などになります。
年収2,000万円を超える人は、XMの利益があってもなくても確定申告が必要です。
XMの税金を納めなくてもばれない？
自己申告・自己判断で行う確定申告ですが、手続きや納税を怠るとばれる可能性はじゅうぶんにあります。
万が一、税務署に無申告・脱税が発覚すれば、重税のペナルティが課せられてしまうためご注意ください。
XMの確定申告の税金区分は「雑所得の総合課税」
確定申告は、税制上の10種類の税金区分※に基づいたルールで行われますが、そのうちXMの所得は「雑所得の総合課税」に分類されます。
※給与所得・退職所得・事業所得・配当所得・利子所得・不動産所得・山林所得・譲渡所得・一時所得・雑所得
9種類の所得に該当しないものが、雑所得に分類されるしくみです。
さらに雑所得は、申告分離課税と総合課税に分類されており、海外FXは総合課税に該当します。
なお総合課税は、10種類すべての所得との合計額で確定申告をしなければいけないことにご注意ください。
国内FXは申告分離課税に分類されるため、国内FXだけの所得で確定申告ができることが違いでしょう。
また税率も異なりますがXMが分類される総合課税は、所得の金額に応じて以下の通り異なります。
- 所得税：5～45％
- 住民税：一律10％
一方申告分離課税は以下の通りで、所得に影響されることなく一律です。
- 所得税：一律15％
- 住民税：一律5％
さらに国内FXは繰越損失が適用される点においては、税制上有利でしょう。
XMの確定申告の損益通算
総合課税は10所得の合計額で確定申告を行わなければいけないため、XM以外の所得との合計額で申告手続きを行います。
ただし他所得との損益通算はできないため、ご注意ください。
たとえば不動産の売却で100万円の所得があり、XMで10万円の損失が出てしまった場合、100万円で確定申告をしなければいけません。
もし国内FXで10万円の利益、XMで5万円の損失が出た場合は、申告分離課税の10万円で確定申告します。
なお海外FXや暗号資産などの総合課税に該当する所得同士ならば、損益通算できます。
XMの税金の計算方法と確定申告の必要書類
XMの税金の計算方法と確定申告の必要書類から、所得を明確にします。
- XMの年間取引証明書
- 必要経費の領収書
年間取引証明書からXMのトレードの損益を把握できます。 MT4のターミナル「取引履歴」からダウンロードしましょう。
必要経費とはXMで稼ぐために使用したコストですが、たとえば以下の通りです。
- インターネットプロバイダへの通信費
- パソコンやスマホを稼働するための光熱費
- トレードの参考書の購入費
- トレーダー交流会の交際費や旅費
- 確定申告のための会計ソフト
経費として計上するための条件として、領収書が必要になります。
2つの必要書類は確定申告の資料として、一定期間保管しなければいけません。
なお給与所得がある方は源泉徴収票や、その他の所得でも証明書類がありますが、こちらではXMに特化した内容で解説しているため省略します。
XMの年間取引報告書のダウンロード方法
MT4とMT5からXMの年間取引報告書をダウンロードできます。 ダウンロード方法は以下の通りです。
- 1.ターミナルから「口座履歴」を選ぶ
- 2.履歴のエリア内で右クリックして「期間のカスタム設定」を選ぶ
- 3.「開始」と「終了」を設定して「OK」を選ぶ
- 4.ターミナルエリア内で右クリックして「レポートの保存」を選ぶ
- 5.ファイル名を設定して「保存」選ぶ
XMの税金の計算方法と確定申告の準備
XMの年間取引報告書と経費の領収書を揃えたら、確定申告の準備として記帳から始めましょう。
確定申告と税金の計算方法は、記帳を済ませなければ始めることができません。
記帳を済ませれば、年間所得を把握できるため、確定申告の対象者なのかをすぐに判断できます。 日頃からこまめに記帳を行いましょう。
記帳のやり方は、国税庁のホームページや参考書をごらんください。
会計ソフトを利用すると、確定申告書の作成がスムーズにできるためご利用を検討されてもよいでしょう。
XMの税金の計算方法
XMの税金の計算方法は、「課税される所得金額×税率－控除額」です。
しかし確定申告の手続き上で自動的に計算されるため、覚えておく必要はありません。
なお詳しい税率については、国税庁のホームページ「No.2260 所得税の税率｜国税庁」内にある「計算方法・計算式」の項目でご確認ください。
XMの税金の計算方法と確定申告のやり方
XMの税金の計算方法と確定申告を始めるために、以下を準備します。
- 帳簿
- 源泉徴収票
- 控除証明書
- マイナンバーカード
XMの確定申告の流れは以下の通りです。
- 1.確定申告書を作成
- 2.e-Taxなどで税務署に確定申告書を提出
- 3.所得税を納税
国税庁の確定申告書作成コーナーにて、画面の流れにしたがい入力していきましょう。
はじめての確定申告は白色申告です。
作成を終えたら税務署へ確定申告書を提出します。
e-Taxで提出する場合はマイナンバーカードが必要です。
会計ソフトを利用すれば、簡単に確定申告書の作成と提出が可能です。 提出を終えると所得税の納付書が発行されるので、税金を納めてください。
なお後日、住民税の納付書が届くので、時期になったら住民税も納めましょう。
XMの税金の計算方法と確定申告を分かりやすく解説まとめ
XMの税金の計算方法と確定申告について解説しました。
税制上のルールを理解すれば、税金の計算と確定申告は難しくありません。
しっかり理解して、XMの確定申告を行ってください。
