TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法や確定申告のやり方がわからない。
そもそも確定申告ってどのようなものなのか理解していない、海外FXと国内FXの確定申告や税金の違いがよくわからないという方もいるでしょう。
こちらでは確定申告がはじめての方や、国内FXだけでしかトレードしたことがない方に向けて、TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法と確定申告について解説していきます。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法と確定申告を分かりやすく解説
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法と確定申告を流れに沿って解説していきます。
- 目次1.TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法や確定申告における国内FXとの違い
- 目次2.確定申告における税金区分は「雑所得の総合課税」
- 目次3.税金や確定申告の通知はあるの？
- 目次4.税金を納めるべき確定申告の判断基準
- 目次5.税金の計算方法を行う確定申告のやり方と手順
確定申告とは、TitanFX(タイタンFX)を含む1月1日から12月31日までの年間所得をもとに税金の計算方法を行い、翌年3月15日までに所得税を納めることをさします。
TitanFX(タイタンFX)などの年間所得が一定を超えた場合に、税金の計算方法と確定申告が必要になります。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法や確定申告における国内FXとの違い
TitanFX(タイタンFX)と国内FXでは、税金の計算方法や確定申告の税金区分に違いがあり、以下のように分類されます。
- 海外FX：雑所得の総合課税
- 国内FX：雑所得の分離申告課税
いずれも雑所得ですが、総合課税と分離申告課税にわけられており、ふたつの大きな違いは税率と繰越損失の適用でしょう。
TitanFX(タイタンFX)の確定申告における税金区分は「雑所得の総合課税」
確定申告における税金区分の「雑所得」とは、事業所得・給与所得・退職所得・年金所得・不動産所得・山林所得・配当所得・利子所得・一時所得の合計9所得のいずれにも該当しない所得をさします。
TitanFX(タイタンFX)など海外FXの税金区分「総合課税」は、上の9所得との合計所得額で確定申告しなければならないうえ、損益通算は適用されません。
損益通算とは、損失が発生した場合にマイナス金額を相殺して、課税対象額を軽減することをさします。
TitanFX(タイタンFX)で損益通算できるのは、同じ「雑所得の総合課税」に分類される所得であり、たとえばXMなどの海外FXや仮想通貨ジャンルの合計所得額で確定申告する必要があります。
一方、国内FXの税金区分「分離申告課税」は、税制上の同じカテゴリである国内FXの所得だけで確定申告できるため、海外FXのTitanFX(タイタンFX)とは課税対象額に違いがあると言えるでしょう。
まず確定申告における税金の計算方法は、一定の税率を適用しますが、TitanFX(タイタンFX)と国内FXには税率にも違いがあります。
- 海外FXの税率：所得に応じて5～45％の変動制
- 国内FXの税率：一律20％
TitanFX(タイタンFX)と国内FXの税金の負担額は、所得に応じて異なりますので、どちらのほうが税金負担が軽くなるのかは一丸に言えません。
もうひとつ、分離申告課税では、3年間の繰越損失も適用されます。
繰越損失とは、今年マイナスとして発生した損失を翌年以降に繰り越し、翌年以降の課税対象額を軽減できる節税制度です。
国内FXは対象となりますが、TitanFX(タイタンFX)は総合課税ですので対象外になるため、国内FXは税制上優遇されていると言えるでしょう。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法は「累進課税方式」の税率を採用
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法は、所得が増えるほど税率が大きくなる累進課税方式を採用しています。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法は、「所得額×税率－控除額」で算出できます。
国内FXの税率は一律20％ですので、TitanFX(タイタンFX)の税率20％に該当する6,949,000円までは、控除額が適用されるTitanFX(タイタンFX)のほうが税金負担が軽くなります。
TitanFX(タイタンFX)と国内FXの税金を比較すると、所得が少ない間はTitanFX(タイタンFX)のほうが税金は安くなると言えるでしょう。
TitanFX(タイタンFX)の税金や確定申告の通知はあるの？
確定申告をスタートするタイミングとして、TitanFX(タイタンFX)や税務署からの通知がいつ届くのか、気になる方もいるはずです。
注意点として、たとえ確定申告対象者であったとしても、納税通知や確定申告のお知らせはいっさい届きません。
ではどのようにTitanFX(タイタンFX)で確定申告をスタートして税金を納めるのかというと、所得を自己管理して一定額を超えていた場合に自己判断で開始します。
納税通知や確定申告のお知らせがないから確定申告しなくてもよいのではありません。
万が一、確定申告対象者であったのにもかかわらず税金を納めなかったことが税務所で発覚した場合は、重税などのペナルティ対象になります。
TitanFX(タイタンFX)で税金を納めるべき確定申告の判断基準
TitanFX(タイタンFX)で税金を納めるべきかを判断する確定申告の基準は年間所得です。
所得とは、TitanFX(タイタンFX)での儲けをさしていますが、給与を稼いでいる方とそうでない方では以下の通り異なります。
- 給与取得者：年間所得20万円を超えたら
- 非給与取得者：年間所得38万円を超えたら
まずTitanFX(タイタンFX)の「所得」とは、トレードで獲得した利益ではありません。
税制上の所得とは、TitanFX(タイタンFX)の利益である「収入」から「経費」を相殺した純粋な儲けをさします。
経費とは、TitanFX(タイタンFX)で利益を得るために活用した、ネット通信費、パソコンやスマホの電気代、FX手法を学ぶ参考書やセミナー、その交通費などが該当します。
前述の通り、TitanFX(タイタンFX)は雑所得の総合課税に該当しますので、他9所得との合計額で確定申告すべきかを判断します。
ちなみに給与所得については、職場で年末調整を行っている方は給与を確定申告する必要はありません。
給与所得が2,000万円を超えている方は職場で年末調整を行わないため、TitanFX(タイタンFX)の所得と一緒に確定申告して税金を納める必要があります。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法を行う確定申告のやり方と手順
TitanFX(タイタンFX)の確定申告のやり方の手順は、以下の通りです。
- 手順1.1年間のTitanFX(タイタンFX)の損益と経費を記帳し、年間所得を把握する
- 手順2.対象者は確定申告書の作成にて税金の計算方法を行う
- 手順3.税務署へ確定申告書を提出・納税する
確定申告のやり方は、まずTitanFX(タイタンFX)の損益と経費を記帳し、年間所得を把握します。
経費は領収書を参考に、TitanFX(タイタンFX)のMT4から取引履歴をダウンロードして、損益状況を記帳しましょう。
日頃から記帳する習慣を身につけることで、一目で年間所得を把握できるため、年明けすぐに確定申告対象者であるのかを判断できます。
記帳方法と確定申告書の作成方法は、国税庁のホームページや確定申告の参考書・会計ソフトに沿って行い、疑問点は税務署へ問い合わせるとよいでしょう。
会計ソフトは低コストかつ、確定申告の知識にとぼしい場合も、記帳から確定申告書作成までを流れに沿って行うことができるため、おすすめです。
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法と確定申告を分かりやすく解説まとめ
TitanFX(タイタンFX)の税金の計算方法と確定申告について解説しました。
一見、確定申告や税金の計算方法はハードルが高いという思い込みから面倒に感じてしまう方も多いですが、しくみさえ理解できれば簡単です。
確定申告は所得税の税金を計算するために行いますが、申告手続きをすることで自動的に住民税の対象になり、納税義務が発生しますので覚えておきましょう。